De hypotheekrenteaftrek ligt opnieuw onder het politieke vergrootglas. De beperking of afschaffing van deze aftrek staat tijdens de afgelopen verkiezingen op de agenda van verschillende politieke partijen.

Dat roept bij veel huiseigenaren de vraag op: is het slim om nu extra af te lossen op de hypotheek, of juist niet?

De huidige stand van de hypotheekrenteaftrek

Ook los van de politiek verandert er al iets. De maximale hypotheekrenteaftrekperiode van 30 jaar loopt vanaf 2031 voor veel huizenbezitters af. Let op, deze termijn geldt sinds 1 januari 2001 per leningdeel. Neemt je eigenwoningschuld toe, bijvoorbeeld bij een verhuizing, dan gaat voor het meerdere een nieuwe 30-jaarstermijn gelden.

Daarnaast kan aflossen relevant zijn als je hypotheek doorloopt na je pensioenleeftijd. Dit speelt vooral bij aflossingsvrije hypotheken of leningen die later in het leven zijn afgesloten. Een hoge hypotheeklast kan dan zwaar drukken op het besteedbaar inkomen, zeker als het pensioeninkomen lager ligt dan het loon tijdens de werkzame jaren.

Extra aflossen, wel of niet doen?

Een eenmalige aflossing klinkt aantrekkelijk, maar heeft vaak een beperkt effect. Een structurele aflossing, bijvoorbeeld maandelijks of jaarlijks, zorgt voor meer rust op de lange termijn. Zo kun je de hypotheek mogelijk volledig aflossen tegen de tijd dat je met pensioen gaat.

Dat kost nu iets meer liquiditeit, maar levert later veel financiële ruimte op. Bovendien wordt het voordeel groter doordat de hypotheekrenteaftrek de komende jaren verder wordt afgebouwd.

Lijfrente als alternatief

In plaats van extra aflossen kun je de beschikbare middelen ook besteden aan een extra oudedagsvoorziening in de vorm van een lijfrente, met gebruikmaking van de jaar- en reserveringsruimte. Zeker wanneer uw inkomen vanaf de pensioenleeftijd laag is, kunt u dit als optie meenemen.

Daarmee ontstaat belastingvoordeel in box 1 (de lijfrentepremie is immers aftrekbaar), terwijl je de opgebouwde waarde later kunt inzetten om een tijdelijke oudedagslijfrente aan te kopen. De hypotheeklasten zijn daarmee na pensionering (beter) te dragen. Ten aanzien van de uitkeringsperiode kun je hierbij denken aan de resterende looptijd van de lening na pensioenleeftijd, rekening houdend met de lijfrente voorwaarden. Zowel met een eenmalige storting als met een periodieke inleg is dit te bereiken. Dit kan daarom interessanter zijn dan een aflossing.

‍